Membayar untuk pendidikan di perguruan tinggi mungkin merupakan hadiah terbesar yang dapat Anda berikan. Namun, itu mungkin juga yang paling mahal. Bukan rahasia lagi bahwa biaya kuliah telah meningkat pada tingkat yang mengkhawatirkan. Menurut laporan The College Board, biaya kuliah :Trends in College Pricing: telah meningkat dua kali lipat dari tingkat inflasi selama 20 tahun terakhir (2001). Ini berarti dalam 18 tahun lagi orang tua dapat mengantisipasi membayar sekitar $ 115.000 untuk total pengeluaran di perguruan tinggi negeri 4 tahun atau sekitar $ 250.000 di lembaga swasta.
UC_007 Panduan untuk Penghindaran Pajak Legal
Inilah yang dapat Anda lakukan sekarang untuk membantu meningkatnya biaya pendidikan tinggi di masa depan - ini disebut 529 College Savings Plan. Dinamai untuk bagian dari Internal Revenue Code yang memungkinkan perlakuan pajak yang sangat menguntungkan, rencana tabungan perguruan tinggi yang disponsori negara ini dapat ditarik sepenuhnya bebas pajak jika uang dihabiskan untuk biaya pendidikan yang berkualitas.
Pemilik akun biasanya dapat menghapus hingga $ 55.000 ($ 110.000 untuk pasangan yang sudah menikah) per penerima manfaat per periode lima tahun sekali tanpa dikenakan pajak hadiah federal. Misalnya, pasangan yang makmur berpotensi mengirimkan 4 cucu mereka ke perguruan tinggi dan segera menghilangkan $ 440.000 (4 x $ 110.000) dari tanah kena pajak mereka.
Selain insentif pajak, ada beberapa fitur tambahan yang menjadikan 529 pilihan logis untuk pendanaan kuliah. Tidak ada batasan umur atau penghasilan dan batas kontribusi tinggi, beberapa mencapai $ 268.000. Pemilik akun tetap mengendalikan aset. Jika, karena alasan apa pun, pemilik harus menutup akun, penalti 10% akan dinilai pada pendapatan dan sisanya dapat digunakan atas kebijakan pemilik. Selain itu, 529 menawarkan kemampuan untuk mengubah penerima manfaat paket. Jadi, jika Johnny kecil memutuskan untuk berhenti kuliah, akun itu dapat dipindahkan ke adik perempuannya. Jika dia memenangkan beasiswa, uang itu bahkan dapat ditarik tanpa penalti.
Setiap paket 529 negara bagian memiliki fitur dan manfaatnya sendiri. Semua rencana negara tidak dibuat sama; beberapa rencana negara lebih baik daripada yang lain. (Berhati-hatilah, beberapa rencana negara bagian tidak menawarkan opsi portofolio yang terdiversifikasi.) Untungnya, sebagian besar rencana negara memungkinkan Anda untuk berinvestasi melintasi batas negara, yang berarti bahwa jika Anda tidak menyukai rencana yang ditawarkan negara bagian Anda, Anda dapat melihat ke negara bagian lain dan pergi dengan rencana yang Anda sukai. Saat ini sangat sedikit negara bagian yang menawarkan keringanan pajak atas 529 paket mereka, sehingga pemilihan investasi dan pengalaman manajemen harus lebih berat ketika memilih paket.
Dengan rencana tabungan kuliah, Anda dapat memilih opsi investasi berdasarkan tujuan dan jangka waktu Anda. Salah satu pilihan investasi yang lebih umum didasarkan pada usia penerima manfaat saat ini. Alokasi investasi akan berubah dari waktu ke waktu, sehingga semakin tua anak semakin dekat dengan usia kuliah, semakin konservatif investasi yang mendasarinya menjadi.
Mencari tahu berbagai pengorbanan di antara rencana yang berbeda bisa sangat membingungkan. Tidak ada jenis akun atau opsi investasi tertentu yang sesuai untuk setiap investor. Pastikan Anda berkonsultasi dengan penasihat investasi yang terinformasi dengan baik sebelum berinvestasi.